Rechtsvorschriften

Zum Schutz der Kreditnehmenden ist jedes Kreditinstitut verpflichtet, den Vorgaben des Kreditwesengesetztes (KWG) nachzukommen, sowie den Mindenstanforderungen an das Riskomanagement. Die Bundesanstalt für Finanzdienstleistungen (BaFin) und die Deutsche Bundesbank (DBB) überprüfen die Einhaltung.

Vorschriften des Kreditwesengesetzes (KWG)

Eigenmittelausstattung

• KWG § 10
• Bestimmungen über eine angemessene Ausstattung an Eigenmitteln zur Wahrung der anvertrauten Vermögenswerte

Zahlungsbereitschaft (Liquidität)

• KWG § 11
• Bestimmungen, um jederzeit eine ausreichende Liquidität vorweisen zu können

Groß-, Millionen- und Organkredite

• KWG §§13 - 15
• Regelt die Meldepflicht von Krediten an die DBB
• Großkredite: Ein Kredit an Kreditnehmenden \geq$\geq$ 10% haftendes Eigenkapital
• Millionenkredite: Kreditnehmender mit Volumen \geq$\geq$ 1.000.000 Euro
• Organkredit: Kredit an besondere Personengruppen nach einstimmigem Vorstandsmitgliederbeschluss

Mindestanforderungen an das Risikomanagement (MaRisk)

• Zweiteiliges Rundschreiben der BaFin, um Missständen entgegenzuwirken:
  
  → Allgemeiner Teil: Anforderung an das Risikomanagement → Besonderer Teil: Anforderungen u.a. an das interne Kontrollsystem, Ablauf- und Aufbauorga, sowie Controllingprozesse

• Durchführung einer Risikoinventur mit dem Ziel der Erstellung eines Gesamtrisikoprofils über Ertragslage, Vermögenslage und Liquiditätslage

Beispielhafte Anforderungen an das Risikomanagement:

• Markt und Marktfolge müssen aufbauorganisatorisch getrennt sein

• Führen von Prozessen zu Kreditbearbeitung, Kreditbearbeitungskontrolle, Intensivbetreuung, Problemkreditbearbeitung und Risikovorsorge

• Kreditvereinbarungen dürfen nur auf der Grundlage rechtlich geprüfter Unterlagen gemacht werden

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